Forsikringsportefølje - hva er dette? Strukturen av forsikringsportefølje

Effektiviteten av selskapets aktivitet bestemmes av utviklingen i finansielle resultater fra alle aktiviteter. Det er uttrykt i form av resultatet. Den første er kilden til kapitalforhøyelse og gjennomføringen av forpliktelser til kreditorer og budsjett. I løpet av virksomheten, utfører forsikringsselskapet mange funksjoner: til kontrakt, tellehastighet, samler bidrag, tar ansvar, danner reserver, investerer for å generere inntekter. For å utføre disse handlingene organisasjonen trenger midler.

definisjon

En av indikatorene som preger den økonomiske soliditeten i selskapet, en forsikringsportefølje. Dette settet med kontrakter for visse mengder. Faktisk er det en refleksjon av selskapets forpliktelser til sine kunder. Skape en bærekraftig portefølje er et viktig mål for organisasjonen. Fra sin størrelse avhenger av graden av ansvar for aksept av kontraktsstruktur. For å sikre bærekraften i det rasjonelle er etableringen av en forsikringsportefølje med et stort antall transaksjoner med en lav grad av ansvar. refusjon skal ikke påvirke selskapets finansielle stilling.

faktorer

Antall kontrakter er ikke en indikasjon på en stabil stilling. Brorparten av kundene du kan tiltrekke seg ved å tilby lavere tariffer. Stor forsikringsportefølje innebærer et høyere beløp av gjeld. Men hvis prisene er lave, kan de innsamlede midlene ikke være nok til å lønne seg.

På den annen side vil en stor mengde av de forpliktelser tillate selskapet å investere i risikable stedene. Dersom selskapet består i hovedsak kortsiktig kontrakt, dets transaksjoner er underlagt ytterligere krav - høy likviditet. Organisasjonen bør være i stand til, om nødvendig, for raskt å realisere eiendeler og innfri sine forpliktelser.

Kvaliteten av forsikringsportefølje

Denne indikatoren er særpreget ved de følgende områder:

• Størrelse, som omfatter antallet inngåtte avtaler og deres totale mengden.
• Ensartethet risiko. Heterogenitet av forpliktelsene etter den lille størrelsen på porteføljen kan føre til uforutsigbare resultater. I slike transaksjoner, er det umulig å bruke statistiske mønsteranalyse beregninger. Årsaken til ustabilitet kan også føre til innføring av et stort antall lignende risiko.
• Balanse - forholdet mellom antall gamle og nye kontrakter inngått. Ideelt sett bør en ny transaksjon kompensere fullt ut de forrige, i samsvar med balansen av beløpet og hvor mye risiko.
• Stabilitet - antall kontrakter som vil bli utbetalt til slutten av løpetiden.

Analyse av forsikringsporteføljen må gjøres for å vurdere den økonomiske kapasiteten og justere sin struktur, om nødvendig.

Overføring av risiko

Forsikringsporteføljen til selskapet i en annen tidsperiode inkluderer beløpet av differensiert ansvar. For å redusere risikoen organisasjoner er å snu til reassurandører. Selskapet bestemmer grensen for oppbevaring i henhold til risikogrupper og deres evner. Statlige myndigheter sette den maksimale mengden av personlig ansvar i organisasjonen i mengden på 10% av egne midler. Resten av selskapene er pålagt å betale for reassuranse. fortsatt preget av et lavt nivå av egne midler og følgelig den ansvarsgrense for det russiske markedet.

Passerer risikoen, reduserer organisasjonen størrelsen på fondet, som gir økonomisk stabilitet i driften. Dette gjelder spesielt for de nyopprettede strukturer der forsikringsporteføljen ikke er tilstrekkelig utviklet. Tar et stort antall identiske risiko, kan selskapet komme i en situasjon med samtidig kummulirovaniya når alle forpliktelser må dekke på en gang. I praksis fører dette konkursen i organisasjoner, som for utbetaling av midler er nødvendig ikke bare av reserver, men også kapital i selskapet. Derfor forsikringsporteføljen - en kilde til ressurser, kvaliteten på som avhenger av strukturen i den økonomiske bærekraften i organisasjonen.

fordeler

Overføringen av ansvaret tillater oss å løse en del av problemet:

• Til å betale erstatning for en svært stor risiko som har oppstått som et resultat av en katastrofal hendelse. For eksempel, i tilfelle av en epidemi oppstår opphopning som allerede er ekstremt farlig for selskapet, som det øker kostnadene.
• For å stabilisere aktiviteten i organisasjonen for en lang periode etter at negative resultater i løpet av året.
• Øke konkurransekraften i markedet.
• Danner en balansert forsikringsportefølje.
• Sikre beskyttelse av eiendeler.

mangler

Forsikringsportefølje er en samling av kontrakter inngått. Selv om risikonivået kan det være høy før sending annen del av selskapets forpliktelser, er det nødvendig å vurdere kostnadseffektiviteten av en slik beslutning. Gjenforsikrings operasjonene utføres på en belastning. Gebyrene må samsvare med andel av fordelte ansvar. Et viktig aspekt er også fastsettelse av nivået på eget fradrag, som avhenger av finansiell kapasitet og lønnsomhet i driften. Overvurdert grense fører til finansiell ustabilitet, er for lavt - en non-profit.

struktur

Risiko en annen organisasjon er bare mulig i henhold til tilsyn statlige organer. Dermed forsikringsportefølje struktur skal omfatte:

• forpliktelser i henhold til tilsvarende formede reserver;
• eiendeler holdt for å dekke risikoen.

Selskapet sender en portefølje dannet samtidig med vedtaket. Det inkluderer også en forpliktelse til løpende kontrakter og de som i perioden er utløpt, men forpliktelsene ikke er oppfylt i sin helhet. Ifølge et bestemt objekt risiko kan overføres til en forsikringsgiver.

Verdien av eiendeler kan dannes reserver lik eller mindre enn dem. Avgifter er kun tillatt dersom de ikke overstiger forskjellen mellom de overførte eiendeler og kapital i selskapet. Operasjonen er forbudt dersom verdien av eiendelene er mindre enn halvparten av transportert reserver. Unntaket er selskapets konkurs. I tilfelle av svikt av den aktiva som overføres resten kan kompenseres ved å kombinere forsikringsselskapene. Volumet av betalinger bestemmes av føderale lover. Verdien av eiendelene er lik bokført verdi eller markedspris.

Begrunnelsen for avtaler

Flere av dem:

• tilbaketrekking av konsesjonen til å gjennomføre aktiviteter på initiativ fra tilsynsmyndigheten;
• i tilfelle av en beslutning om å avvikle organisasjonen er underlagt den totale forsikringsporteføljen overføring til et annet selskap;
• overtredelse av soliditetskrav som medfører forverret økonomiske tilstanden til organisasjonen, hvis porteføljen overføring gitt likviditet recovery plan;
• beslutning om frivillig avkall på visse aktiviteter;
• utelukkelse av selskapet fra sammenslutninger av forsikringsselskapene i tilfeller fastsatt ved lov.

konklusjon

Forsikringsportefølje representerer antall kontrakter signert av et visst beløp. Det er den viktigste kilden til kontantstrøm. Men det kan føre til konkurs organisasjon med dårlig styringsstrukturer. Derfor er det viktig å skape og distribuere risikoen og ansvaret under traktater. Men gjenforsikringstjenester er ikke gratis. Derfor er det nødvendig å vurdere kostnadseffektivitet av transaksjonen før sin konklusjon. Selve prosessen foregår under streng statlig kontroll.