Innløse penger gjennom IP: ansvar ordningen

Gjennomføring av virksomheten, noe selskap møtt med behovet for kontanter midler fra den aktuelle kontoen. Lovgivningen stavet ut de konkrete tilfeller der du kan ta ut penger gjennom bank. Disse inkluderer betaling av små driftskostnader. Problemer oppstår fra selskaper som betaler lønn i "konvolutter". Beløpet som kreves for å fjerne dem, mye høyere enn grensen. Denne artikkelen inneholder informasjon om hvordan innløse av midler gjennom IP. Ansvar gitt for brudd av de etablerte grensene, vil også bli analysert.

hjerte

Ordet "innløse" brukes vanligvis i flere verdier. Det er forstått som en legitim uttak og oversettelse av ikke-kontante eiendeler i kontanter. Samme navn og er ulovlige operasjoner til kontanter. Skillet mellom disse to konseptene er meget tynn. Essensen av de ulovlige transaksjonene er redusert til, for å komme bort fra å betale skatt. Deri ligger deres ulovlighet.

Selskapet ønsker å ta med noen sum penger uten å betale skatt. For dette formålet, konkluderer den med IP kontrakt for levering av varer på en forskuddsbetaling basis. Dette beløpet inkluderer provisjon megler. Råvarer generelt kan ikke gis. I slike ordninger brukte ting som er vanskelig å spore opp (de vil bli vurdert nærmere nedenfor). Etter overføringen er utført gjennom kontanter innløse SP. Skatt i budsjettet for slike transaksjoner blir ikke overført. Den resulterende beløpet er gitt til kunden mindre avtalt prosentandel.

Selvfølgelig er det innløse av midler gjennom IP (UTII) ved å liste dem på bedriftskort tillatt. Men fjerning av grenser er svært liten. Derfor er det nødvendig å se etter en vei ut.

statistikk

I de siste årene har mengden av midler i uformell sektor økt. I første halvår av 2014 i Ministry of Internal Affairs ble holdt 145 milliarder rubler., Uttak ulovlig og eksportert til utlandet. Alle disse ubetalte skatter, tyveri og bestikkelser. Inntekter mellomledd for slike operasjoner er 8 milliarder rubler.

ordninger

Innløse penger gjennom IP (USN) lovlig, men med en viss grad av risiko kan utføres på flere grunnlag. Den mest populære ordningen, som betaling for tjenester som faktisk ingen har gitt, og kjøp av varer til kunstig høye priser, har allerede blitt undersøkt.

Kjøp av landbruksprodukter. Slike varer er lett bedervelige, de er lett å skrive på, og bevise sin tilstedeværelse eller fravær ved slutten av holdbarhetstiden er svært vanskelig. En lignende ordning: entreprenør er registrert som gården hodet og utfører innløse av midler gjennom IP. Ansvar for bruk av "spesielle kontorer" tjenester kan være svært høy, siden det er en risiko for å bli involvert i ulovlige transaksjoner.

Store summer er også ofte skylden for oppussing. Beviser at arbeidet faktisk er gjennomført, er det svært vanskelig. Et annet alternativ - et forskudd for tjenester, gjennomføring dato utsatt for 5-15 dager. Faktisk, etter ferdigstillelse av denne perioden, begge parter i transaksjonen har kanskje allerede blitt eliminert.

Betaling av straffer for forfalte kontrakt. Dokumentet staver ut "tøffe sanksjoner" for unnlatelse av å oppfylle forpliktelser. Mengden av bøter kan være 100-200% av kontrakten. Slike forhold er ikke spesielt håndheves.

alternative fremgangsmåter

Hvordan ellers gjennomført innløse av midler gjennom IP? Agency forsikringsavtalen er inngått i favør av en tredjepart. Den angir en hendelse som vil skje, kompensasjon utbetales til en medarbeider, og deretter distribuert til avtalen.

Sponsorstøtte gjennom veldedighet. Alle midler mottatt fjernes fra regnskapet og gi medlemmene av organisasjonen. Immaterielle varer (opphavsrett, know-how eller franchise) er svært vanskelig å anslå. Derfor gjennom lisensavtaler, "oppfinneren" kan overføre store mengder. For å unngå problemer med kontrollmyndigheter, er nødvendig for å fremme den sikre siden, og for å fremstille et sett av dokumenter, beregninger, tegninger og sertifikater.

Innløse penger gjennom IP: problemer og løsninger

Tiltreknings offentlige restriksjoner på uttak blitt en forutsetning for fremveksten engasjert i innløse firmaer som tilbyr kundene et bredt spekter av tjenester: fra kontoadministrasjon til legalisering av inntektene i utlandet. Prisene i stor grad avhenge av hvor mye og ønsker. Kontanter store grossister kan be om rekkefølgen på 0,9% av beløpet. Drift av depositum vil bli dyrere. Jo mindre beløp, jo høyere provisjon. Leverandører av midler er vanligvis tillit og transport selskaper med store mengder kontanter.

Oftere enn ikke en juridisk enhet overfører midler i firmaet varig. Under dekke av kostnaden, er denne mengde, avledet fra avgiften basen. Da midlene fra konto som blir beveget på overflaten og fjernes gjennom plastkortet i ATM. Denne operasjonen også utføres av spesialtrente folk. Den siste etappen - å overføre penger til kunden.

Innløse penger gjennom IP: straff

Avhengig av detaljene i en bestemt transaksjon slike artikler i straffeloven kan ha blitt brutt:

• skatteunndragelse - artikkelen. 198 (Phys. Person), Art. 199 (eiere);
• hjelpe til fortielse av inntekt - art. 199,2;
• forfalskning - Art. 327;
• ulovlig virksomhet - art. 171;
• hvitvasking av penger - art. 174.

Det er veldig farlig å gjennomføre storskala innløse penger gjennom IP. Ansvar for noen elementer er frihetsberøvelse i et par år. Men det er ikke alltid brukt den tøffeste straff.

De fleste av transaksjonene er å anse som utøvelse av ulovlig bankvirksomhet, som er et brudd på Art. 172 CC. Slike entreprenører er ulovlig RKO, vedlikehold av strøm kontoer og pengeinnkreving. For å utføre slike operasjoner av loven "On Banker og bankvirksomhet" fastsetter utstedelse av lisensen.

Åpning straffesak, hvis det er en mengde inntekt i stor skala (mer enn en halv million rubler.). En slik situasjon oppstår når et selskap gjennom en en-dagers pass minst 30 millioner rubler. Det gir fengselsstraff etter denne artikkel. Men denne straffen er sjelden brukt. Vanligvis fanger får betingede dommer.

modernisering av straffeloven

I 2015, en endring Art. 173 CC. Det gir for strengere straffer for ulovlig innløse av midler gjennom IP. Ansvaret for personen som spilte disse skallselskaper eller tvunget til å begå slike ulovlige handlinger. Problemet er at det er vanskelig å bevise. Separat, i kunst. 159 av straffeloven sier om underslag av budsjettmidler. Straffansvar for en mindre forseelse er fengsel i inntil 3 år.

Kanaler for hvitvasking av penger

Med mål om å "pumpe" betyr kriminelle bruker ikke bare en-dagers bedrifter, men også banker, overføringssystemer. I St. Petersburg, i 2014 en gruppe på tre personer som holdes falske innløse operasjoner til 60 milliarder rubler. De åpnet en bankkonto på de ulike enhetene som får dem penger, og deretter sende dem til enkeltpersoner gjennom den russiske Post.

Banken inngår en kontrakt med en juridisk enhet i kontohold. Han kan ikke engang vet om, fanget en-dagers bedrifter blant kundene. Snakk om en kredittinstitusjon kan være involvert, dersom slike dokumenter dummy firmaer er funnet etter et søk i banken og nøklene til "klient-bank". Men slike situasjoner er svært sjeldne. Oftest er kredittinstitusjonen et verktøy som bekrefter svindel for de som er engasjert i innløse.

Unntaket fra denne regelen var JSC "Master-Bank". Siden 2007, er kredittinstitusjon holdt på 14 straffesaker, hvorav 6 ble forbundet med innløse. Når akkumulert en stor mengde informasjon, begynte vi å gjennomføre sin kvalitativ evaluering. Politiet har kommet opp med en ransakelsesordre til bankfilial og bare funnet bevis.

konklusjon

Utrydde innløse ikke fungerer, men du kan prøve å kjøre ham inn i den smale rammer. Hvis regulatorer tvunget lovbrytere å heve renten med 10% eller mer, engasjert i denne virksomheten ville være ulønnsomt. En lignende situasjon oppsto med Raiders. Konflikt deling av virksomhetens ressurser har alltid vært mye, men mindre enn 200 straffesaker ble igangsatt i fjor.